内容摘要
社会主义市场经济不断发展，产业不断升级，我国转变经济增长方式的速度必须加快，提高第三产业在我国经济中的比重。企业不能再单纯只靠主体业务实现发展，而是要做好相关金融资产投资的工作，分散经营风险，多层次提高企业效益。做好金融资产投资的工作，已是企业经营不可或缺的一部分。企业通过对剩余现金流进行管理，将多余资本进行投资，这不仅能提高企业经营资本利用率，还能提高企业效益，让公司从另一渠道来获取利润。投资有风险，入市需谨慎。因此，要控制投资风险，就必须做好相关防范工作，分析当前金融市场状况，政策导向，分散投资，将投资风险降到最低，实现公司金融资产投资利润最大化。本文通过举例深圳前海自贸区前海人寿，结合该公司的所处国家政策环境、行业发展状况、公司自身财务状况，从公司对金融资产进行投资的实际情况出发，指出公司进行金融资产投资上存在杠杆过高，面临财务风险及市场风险等问题。通过对相关问题进行分析，并提出建议。希望前海人寿提高公司自身风险管理水平，合理投资，适度投资，控制风险，保证财务支出与收入的平衡，从而提高企业效益。
关键词：金融资产投资 前海人寿 财务风险 市场风险
目
一、前言 ……………………………………………………………………… 1
（一）调研背景 ……………………………………………………………… 1
（二）调研意义 ……………………………………………………………… 1
二、企业进行金融资产投资案例分析—以前海人寿为例………………… 2
（一）公司概况 ……………………………………………………………… 2
（二）公司股权结构 ………………………………………………………… 2
（三）公司进行金融资产投资的主要项目 ………………………………… 3
三、前海人寿进行金融资产投资主要的目的……………………………… 5
（一）财务性投资 …………………………………………………………… 5
（二）战略性投资 …………………………………………………………… 5
（三）前海人寿为什么要投资这些公司 …………………………………… 6
四、前海人寿进行金融资产投资所使用的金融工具……………………… 7
（一）杠杆收购融资 ………………………………………………………… 7
（二）商业银行贷款 ………………………………………………………… 7
（三）保险费………………………………………………………………… 7
五、公司进行金融资产投资存在的风险…………………………………… 8
（一）杠杆风险 ……………………………………………………………… 8（二）财务风险 ……………………………………………………………… 8（三）偿付能力风险 ………………………………………………………… 8（四）市场风险 …………………………………………………………… 8（五）同业竞争风险 ………………………………………………………… 9
六、前海人寿应对金融资产投资风险的对策与建议…………………… 10（一）如何应对杠杆风险 ………………………………………………… 10（二）如何应对财务风险 ……………………………………………… 10（三）如何应对偿付能力风险 ………………………………………… 10（四）如何应对市场风险 ………………………………………………… 10（五）如何应对同业竞争风险 …………………………………………… 11
七、结论 …………………………………………………………………… 12
注释 ………………………………………………………………………… 13
参考文献 …………………………………………………………………… 14
